Fecha de inicio: 4 de Agosto
Duración: 60 horas de capacitación
Horario: Martes de 16:00 hrs. a 20:00 hrs.

Objetivo:

Que el participante obtenga conocimientos de vital importancia en el escenario fiscal actual y se enriquezca con los conocimientos y experiencias de catedráticos expertos en su área sobre temas de actualidad en materia de fiscalización, defensa fiscal y penal, de tal forma que el participante pueda involucrarse en la toma de decisiones y asesoría más profesional con sus clientes.

Dirigido a:

Abogados, asesores fiscales, contadores y en general profesionistas interesados en profundizar en temas actuales de fiscalización y sus medios de defensa.

Temario:

• Módulo 1. Interpretación de la norma fiscal. Tendencias de fiscalización. Derechos de los contribuyentes. Nuevo escenario de la defensa fiscal.

• Módulo 2. Facultades de gestión y facultades de comprobación.
  • Cartas invitación.
    
  • Programas de revisiones profundas.
    
  • Visita domiciliaria.
    
  • Revisión de gabinete o escritorio.
    
  • Revisiones electrónicas.
    
  • Facultades de comprobación de comprobantes fiscales.
    
  • Suspensión y cancelación de sellos digitales.
    
  • Bloqueo de cuentas bancarias.

• Módulo 3. PPresunción de inexistencia de operaciones, EFOS y EDOS y sus medios de defensa.
  • Materialidad y razón de negocios.
    
  • Comprobantes fiscales falsos y el escenario de su fiscalización.
    
  • Publicación en el listado del SAT.
    
  • Efectos jurídicos.
    
  • Criterios relevantes de los tribunales.

• Módulo 4. Medios de defensa fiscal.
  • Acuerdos conclusivos con la Prodecon.
    
  • Recursos de Revocación.
    
  • Juicio de nulidad.
    
  • Juicio de resolución exclusiva de fondo.
    
  • Amparo de materia fiscal.
    
  • Garantías del interés del fiscal.

• Módulo 5. Defensa en materia de comercio exterior.

• Módulo 6. Defensa en materia de IMSS.

• Módulo 7. Ley para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilicita (Ley antilavado) y sus medios de defensa.

• Módulo 8. Laboratorio de práctica en defensa fiscal.
  • Elaboración de recursos de revocación.
  • Elaboración de juicio de nulidad.
  • Elaboración de amparo en materia fiscal.
  • Solicitud de suspensión.
  • Ampliación de demanda.
  • Alegatos.
  • Incidentes.

• Módulo 9. Penal fiscal. 
  • Elementos del delito fiscal.
    
  • Autoría y participación en delitos fiscales.
    
  • Responsabilidad penal de los sujetos vinculados al contribuyente.
    
  • Defraudación fiscal y defraudación fiscal equiparada.
    
  • Delitos relacionados con los comprobantes fiscales.
    
  • Simulación de operación.
    
  • Delitos relacionados con el RFC.
    
  • Reforma penal fiscal 2026.

• Módulo 10. Procedimiento penal fiscal.
  • Inicio de la investigación.
  • Estándares probatorios.
  • Audiencia inicial y vinculación a proceso.
  • Etapas del proceso penal acusatorio.
  • Medidas cautelares y consecuencias patrimoniales.
  • Defensa en Lavado de activos.

• Módulo 11. Estrategia en la defensa de los delitos fiscales.
  • Que hacer durante una auditoria.
  • Qué hacer durante la investigación inicial.
  • Que hacer en la audiencia inicial.
  • Recursos ordinarios y amparos.